تكشف نتائج دراسة تبييض الأموال عن الأبعاد القانونية والاقتصادية لهذه الظاهرة الخطيرة وتأثيراتها على الاستقرار السياسي والاجتماعي. كيف يمكن أن تؤثر هذه النتائج على فهمنا لمكافحة تبييض الأموال على المستويين المحلي والدولي؟
ﺍﳌﻄﻠﺐ ﺍﻟﺜﺎﱐ: ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺣﺴﺐ ﺍﻻﺗﻔﺎﻗﻴﺎﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻭ ﺑﻌﺾ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﳌﻘﺎﺭﻧﺔ:
ﺍﻧﻘﺴﻤـﺖ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌـﺎﺕ ﻭ ﺍﻵﺭﺍﺀ ﺍﻟﻔﻘﻬﻴﺔ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﰲ ﺗﻌﺮﻳﻒ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺇﱄ ﻓﺌﺘﲔ ﺗﻌﺮﻳﻒ ﺿﻴﻖ ﻭﺁﺧـﺮ ﻭﺍﺳﻊ ﻟﻜﻦ ﻣﻌﻈﻤﻬﺎ ﰲ ﺍﻟﻮﻗﺖ ﺍﻟﺮﺍﻫﻦ ﳝﻴﻞ ﳓﻮ ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻮﺍﺳﻊ ﳍﺎﺗﻪ ﺍﻟﻈﺎﻫﺮﺓ ﻭ ﻻ ﺑﺄﺱ ﻣﻦ ﻋﺮﺽ ﺑﻌﺾ ﺍﻷﻣﺜﻠﺔ ﻋـﻦ ﺍﻟﻔﺌﺘﲔ:
ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻷﻭﻝ: ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻀﻴﻖ:
ﻳﻘﺘﺼﺮ ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻀﻴﻖ ﻟﻠﺘﺒﻴﻴﺾ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ ﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﻋﻦ ﲡﺎﺭﺓ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ ﻓﻘﻂ ﺃﻭ ﻣﺜﻼ ﻋﻦ ﺟﺮﳝﺔ ﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻓﻘﻂ ﺃﻱ ﺩﻭﻥ ﺟﺮﳝﺔ ﺃﺧﺮﻯ ﻭ ﻣﻦ ﺍﻵﺭﺍﺀ ﺍﻟﻔﻘﻬﻴﺔ ﻭ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﺃﺧﺬﺕ ﺬﺍ ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ:
ﺍﺗﻔﺎﻗﻴﺔ ﻓﻴﻴﻨﺎ ﻟﺴﻨﺔ 1988 ﺍﳋﺎﺻﺔ ﲟﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻻﲡﺎﺭ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ ﰲ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭ ﺍﳌـﺆﺛﺮﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﻠﻴـﺔ ﺍﻟـﱵ ﺍﻋﺘﻤﺪﻫﺎ ﺍﳌﺆﲤﺮ ﺍﻟﺴﺎﺩﺱ ﰲ ﺟﻠﺴﺘﻪ ﺍﻟﻌﺎﻣﺔ ﺍﳌﻨﻌﻘﺪﺓ ﰲ ﻓﻴﻴﻨﺎ ﺑﺘﺎﺭﻳﺦ 11988/12/20 ﺍﻟﱵ ﺟﺮﻣﺖ ﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻟﱵ ﻣـﻦ ﺷﺄﺎ ﲢﻮﻳﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﻧﻘﻠﻬﺎ ﻣﻊ ﺍﻟﻌﻠﻢ ﺑﺄﺎ ﻣﺴﺘﻤﺪﺓ ﻣﻦ ﺃﻳﺔ ﺟﺮﳝﺔ ﻣﻦ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ، ﺃﻭ ﻓﻌﻞ ﻣﻦ ﺃﻓﻌﺎﻝ ﺍﻻﺷﺘﺮﺍﻙ ﰲ ﻣﺜﻞ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺃﻭ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ ﺪﻑ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻪ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ ﻟﻸﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﻗـﺼﺪ ﻣـﺴﺎﻋﺪﺓ ﺃﻱ ﺷـﺨﺺ ﻣﺘﻮﺭﻁ ﰲ ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﻣﺜﻞ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﻓﻼﺕ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻮﺍﻗﺐ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻷﻓﻌﺎﻟﻪ ﻭ ﺫﻟﻚ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻪ ﺣﻘﻴﻘﺔ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﻣﺼﺎﺩﺭﻫﺎ ﺃﻭ ﻣﻜﺎﺎ ﺃﻭ ﻃﺮﻳﻘﺔ ﺍﻟﺘﺼﺮﻑ ﻓﻴﻬﺎ ﺃﻭ ﺣﺮﻛﺘﻬﺎ ﺃﻭ ﺍﳊﻘﻮﻕ ﺍﳌﺘﻌﻠﻘﻖ ﺎ ﺃﻭ ﻣﻠﻜﻴﺘﻬﺎ ﻣﻊ ﺍﻟﻌﻠﻢ ﺑﺄﺎ ﻣﺴﺘﻤﺪﺓ ﻣﻦ ﺟﺮﳝﺔ ﺃﻭ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ، ﺃﻭ ﻣﺴﺘﻤﺪﺓ ﻣﻦ ﻓﻌﻞ ﺃﻭ ﻣﻦ ﺃﻓﻌﺎﻝ ﺍﻻﺷﺘﺮﺍﻙ ﰲ ﻣﺜﻞ ﻫﺬﻩ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺃﻭ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ.
ﺍﻻﺗﻔﺎﻗﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻟﻘﻤﻊ ﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﺍﳌﻌﺘﻤﺪﺓ ﻣﻦ ﻃﺮﻑ ﺍﳉﻤﻌﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻣﺔ ﳌﻨﻈﻤـﺔ ﺍﻷﻣـﻢ ﺍﳌﺘﺤـﺪﺓ ﻳـﻮﻡ 1990/12/09 2ﺍﻟﱵ ﺟﺮﻣﺖ ﺍﻟﻌﺎﺋﺪﺍﺕ ﺍﳌﺘﺄﺗﻴﺔ ﻣﻦ ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﺟﺮﳝﺔ ﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ، ﻭﻳﻘﺼﺪ ﺑﺎﻟﻌﺎﺋﺪﺍﺕ ﺣﺴﺐ ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻷﻭﱃ ﻣﻦ ﺍﻻﺗﻔﺎﻗﻴﺔ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﱵ ﺗﻨﺸﺄ ﺃﻭ ﲢﺼﻞ ﺑﺼﻮﺭﺓ ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ ﺃﻭ ﻏﲑ ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ ﻣﻦ ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﺟﺮﳝﺔ ﻣﻦ ﺟـﺮﺍﺋﻢ ﲤﻮﻳـﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﲟﻔﻬﻮﻡ ﺍﻻﺗﻔﺎﻗﻴﺔ.
ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭ ﺍﳌﺆﺛﺮﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﻠﻴﺔ ﻭﺍﻟﺴﻼﺋﻒ ﺍﻟﻠﺒﻨﺎ� ﺭﻗﻢ 673-98 ﰲ ﺍﳌﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻧﻴﺔ ﻣﻨﻪ ﻟﻴﻌﺮﻑ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺄﻧﻪ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻪ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ ﻟﻸﻣﻮﺍﻝ ﺍﳌﻨﻘﻮﻟﺔ ﺃﻭ ﻏﲑ ﺍﳌﻨﻘﻮﻟﺔ ﺃﻭ ﺍﳌﻮﺍﺩ ﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﻋﻦ ﺟﺮﺍﺋﻢ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ ﺃﻭ ﺍﳌﺆﺛﺮﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﻠﻴﺔ ﻭ ﺍﻟﺴﻼﺋﻒ.3
ﺍﻟﻔﺮﻉ ﺍﻟﺜﺎﻧﻲ: ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻮﺍﺳﻊ:
ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻮﺍﺳﻊ ﻟﺘﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻳﺸﻤﻞ ﲨﻴﻊ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻘﺬﺭﺓ ﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﻋﻦ ﲨﻴﻊ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ ﻭ ﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ ﻭﻟﻴﺲ ﻓﻘﻂ ﺗﻠﻚ ﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﻋﻦ ﲡﺎﺭﺓ ﺍﳌﺨﺪﺭﺍﺕ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻣﻦ ﺍﻵﺭﺍﺀ ﺍﻟﻔﻘﻬﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﺍﻋﺘﻤﺪﺕ ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻮﺍﺳﻊ ﻟﺘﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻧﺬﻛﺮ:
ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ ﻟﺴﻨﺔ 1986 ﺍﻟﺬﻱ ﺍﻋﺘﱪ ﺃﻥ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻫﻮ ﻛﻞ ﻋﻤﻞ ﻳﻬﺪﻑ ﺇﱃ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﻃﺒﻴﻌـﺔ ﺃﻭ ﻣﺼﺪﺭ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﻨﺸﺎﻃﺎﺕ ﺍﳉﺮﻣﻴﺔ.4
ﺇﻋﻼﻥ ﺍﳌﺒﺎﺩﺉ ﺍﳋﺎﺹ ﲟﻨﻊ ﺍﺳﺘﻌﻤﺎﻝ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﳌﺼﺮﰲ ﻟﺘﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺍﳌﻮﺿﻮﻉ ﰲ ﺑﺎﻝ(BASLES) ﺳﻨﺔ 1988 ﻋﺮﻑ ﰲ ﻣﻘﺪﻣﺘﻪ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺑﺄﻧﻪ ﲨﻴﻊ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺼﺮﻓﻴﺔ ﺍﻟﱵ ﺪﻑ ﺇﱃ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺍﳌﺼﺪﺭ ﺍﳉﺮﻣﻲ ﻟﻸﻣـﻮﺍﻝ ﺣﻴﺚ ﺟﺎﺀ ﻓﻴﻪ:
” Criminals and their associates use the financial system to make payments and transfers from one amount to another to hide the source and beneficial ownership … of money: and to provide stockage from bank-notes through a safe deposit facility these activities are commonely referred to as money laundering “.5
ﻓﻤﻦ ﺃﻫﻢ ﻣﺎ ﻗﺮﺭﺗﻪ ﳉﻨﺔ ﺑﺎﻝ ﺃﻧﻪ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﺃﻧﻪ ﻟﻴﺲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﺰﺍﻡ ﺑﺎﻟﺘﺤﻘﻖ ﻣﻦ ﻣﺸﺮﻭﻋﻴﺔ ﻛﻞ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺇﻻ ﺃـﺎ ﺗﻘﻒ ﻣﻮﻗﻔﺎ ﺳﻠﺒﻴﺎ ﰲ ﺣﺎﻟﺔ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﺒﻨﻜﻲ ﻷﻏﺮﺍﺽ ﺇﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﻭ ﺇﻻ ﺍﻫﺘﺰﺕ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﰲ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ، ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻳﻨﺒﻐﻲ ﻋﻠﻴﻬـﺎ ﺑﺬﻝ ﺩﺭﺟﺎﺕ ﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔ ﻭﺍﳉﻬﺪ ﻟﻠﺘﻌﺮﻑ ﻋﻠﻰ ﻫﻮﻳﺔ ﺍﳌﺘﻌﺎﻣﻠﲔ ﻣﻌﻬﺎ ﻭﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﻣﻊ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﳌﺨﺘﺼﺔ ﻟﻠﻜﺸﻒ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳌﺮﺑﻴﺔ.6
ﻳﻌﺮﻓﻪ ﺭﻭﻧﺎﻟﺪ ﻛﻠﻴﻔﺮ ﺑﺄﻧﻪ ﺍﺳﺘﻌﻤﺎﻝ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﰲ ﺃﺳﻠﻮﺏ ﻣﻌﲔ ﻣﻦ ﺃﺟﻞ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﻣﺼﺪﺭﻫﺎ:
“The handling of money in such a fation so as to conceal its true source and origin”7
ﻛﻤﺎ ﻳﻌﺮﻓﻪ ﺟﺎﻣﺲ ﺑﻴﺴﻼﻱ ﺑﺄﻧﻪ ﺍﻟﻨﺸﺎﻃﺎﺕ ﻏﲑ ﺍﳌﺸﺮﻭﻋﺔ ﺍﻟﱵ ﺪﻑ ﺇﱃ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻪ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻨﺎﲡﺔ ﻋـﻦ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺍﳌﻨﻈﻤﺔ.
“As criminal organization generate money from illegal activities, they must find ways to conceal or disguise this money – a procedure known money laundering”8.
ﻓﺮﻳﻖ ﺍﻟﻌﻤﻞ GAFI : ﻭﻫﻮ ﺟﻬﺎﺯ ﺗﺎﺑﻊ ﳌﻨﻈﻤﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﻭﺍﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﰲ ﺍﻷﻣـﻢ ﺍﳌﺘﺤـﺪﺓ، ﻣﻜﻠـﻒ ﺑﺎﻟﺘﻨﺴﻴﻖ ﺍﻟﺪﻭﱄ ﰲ ﺷﺄﻥ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﻗﺪ ﺍﻋﺘﻤﺪ ﺗﻌﺮﻳﻔﺎ ﻭﺍﺳﻌﺎ ﻟﺘﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ، ﻓﺸﻤﻞ ﺃﻧﻮﺍﻉ ﺃﺧﺮﻯ ﻣـﻦ ﺍﳌﺎﻝ ﺍﳌﺒﻴﺾ ﺍﳌﺘﺄﰐ ﻋﻦ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺑﺎﻟﺴﻼﺡ ﻭﺍﻟﺘﻬﺮﺏ ﻣﻦ ﺍﻟﻀﺮﺍﺋﺐ ﻭﺍﳉﻤﺎﺭﻙ ….ﺇﱁ.9
ﻭﻟﻌﻞ ﺃﻫﻢ ﺍﺗﻔﺎﻗﻴﺔ ﻛﺮﺳﺖ ﲡﺮﱘ ﻇﺎﻫﺮﺓ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻫﻲ ﺍﺗﻔﺎﻗﻴﺔ ﺍﻷﻣﻢ ﺍﳌﺘﺤﺪﺓ ﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﺍﳌﻨﻈﻤﺔ ﻋﱪ ﺍﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ﺍﳌﺆﺭﺧﺔ ﰲ 2000/11/15 ﺍﻟﱵ ﻋﺮﻓﺖ ﻇﺎﻫﺮﺓ ﺗﺒﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻋﻠﻰ ﺃﺎ:
“ﲢﻮﻳﻞ ﺍﳌﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺃﻭ ﻧﻘﻠﻬﺎ، ﻭﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻠﻢ ﺑﺄﺎ ﻋﺎﺋﺪﺍﺕ ﺟﺮﺍﺋﻢ، ﺑﻐﺮﺽ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻪ ﳌﺼﺪﺭ ﻏـﲑ ﺍﳌـﺸﺮﻭﻉ ﻟﺘﻠﻚ ﺍﳌﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺃﻭ ﻣﺴﺎﻋﺪﺓ ﺃﻱ ﺷﺨﺺ ﺿﺎﻟﻊ ﰲ ﺍﺭﺗﻜﺎﺏ ﺍﳉﺮﻡ ﺍﻷﺻﻠﻲ ﺍﻟﺬﻱ ﺗﺄﺗﺖ ﻣﻨﻪ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﻓﻼﺕ ﻣـﻦ ﺍﻟﻌﻮﺍﻗﺐ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻟﻔﻌﻠﺘﻪ.
ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﲤﻮﻳﻪ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌﺔ ﺍﳊﻘﻴﻘﻴﺔ ﻟﻠﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺃﻭ ﻣﺼﺪﺭﻫﺎ ﺃﻭ ﻣﻜﺎﺎ ﺃﻭ ﻛﻴﻔﻴﺔ ﺍﻟﺘﺼﺮﻑ ﻓﻴﻬـﺎ ﺃﻭ ﺣﺮﻛﺘـﻬﺎ ﺃﻭ ﻣﻠﻜﻴﺘﻬﺎ ﺃﻭ ﳊﻘﻮﻕ ﺍﳌﺘﻌﻠﻘﺔ ﺎ ﻣﻊ ﺍﻟﻌﻠﻢ ﺑﺄﺎ ﻋﺎﺋﺪﺍﺕ ﺟﺮﺍﺋﻢ.”10
ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﻟﻔﺮﻧﺴﻲ ﻛﺎﻥ ﻳﺄﺧﺬ ﺑﺎﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻀﻴﻖ ﻟﺘﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺇﱃ ﻏﺎﻳﺔ ﺁﺧﺮ ﺗﻌـﺪﻳﻞ ﰲ ﺍﻹﻃـﺎﺭ ﺍﻟﻘـﺎﻧﻮﱐ ﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺇﺫ ﺃﺻﺒﺢ ﻳﺄﺧﺬ ﺑﺎﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻮﺍﺳﻊ ﻟﻠﺘﺒﻴﻴﺾ ﻭﺫﻟﻚ ﲟﻮﺟﺐ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺭﻗﻢ 392-96 ﺍﳌﺆﺭﺥ ﰲ 1996/05/13 ﺍﳌﻌﺪﻝ ﻭﺍﳌﺘﻤﻢ ﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻟﻔﺮﻧﺴﻲ ﻓﻮﺳﻊ ﻣﻦ ﻧﻄﺎﻕ ﺍﻟﺘﺒﻴﻴﺾ ﻟﻴﺸﻤﻞ ﲨﻴﻊ ﺍﻟﻨﺸﺎﻃﺎﺕ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﻓﻨﺼﺖ ﺍﳌﺎﺩﺓ 1/324 ﻋﻠﻰ ﻣﺎ ﻳﻠﻲ:
“ﺍﻟﺘﺒﻴﻴﺾ ﻫﻮ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺗﺴﻬﻴﻞ ﺑﻜﻞ ﻭﺳﺎﺋﻞ ﺍﻟﺘﱪﻳﺮ ﺍﻟﻜﺎﺫﺏ ﳌﺼﺪﺭ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ، ﺃﻭ ﺍﳌﺪﺍﺧﻴﻞ ﳌﺮﺗﻜﺐ ﺟﻨﺎﻳﺔ، ﺃﻭ ﺟﻨﺤﺔ ﻋﺎﺩﺕ ﻋﻠﻴﻪ ﺑﻔﺎﺋﺪﺓ ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ ﺃﻭ ﻏﲑ ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ.
ﻳﻌﺘﱪ ﺃﻳﻀﺎ ﻣﻦ ﻗﺒﻴﻞ ﺍﻟﺘﺒﻴﻴﺾ ﳎﺮﺩ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺑﺘﻘﺪﱘ ﻣﺴﺎﻋﺪﺓ ﰲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻭﺿﻊ ﺃﻭ ﺇﺧﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﲢﻮﻳﻞ ﺍﻟﻨﺎﺗﺞ ﺍﳌﺒﺎﺷﺮ ﳉﻨﺎﻳﺔ ﺃﻭ ﺟﻨﺤﺔ” .
ﻭﺑﺎﻟﺘﺎﱄ ﺍﳌﺸﺮﻉ ﺍﻟﻔﺮﻧﺴﻲ ﻛﺎﻥ ﺳﺒﺎﻗﺎ ﰲ ﺍﻟﺘﻮﺳﻴﻊ ﰲ ﺗﻌﺮﻳﻒ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻋﻞ ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻒ ﺍﻟﻮﺍﺭﺩ ﺑﺎﺗﻔﺎﻗﻴﺔ ﺍﻷﻣﻢ ﺍﳌﺘﺤـﺪﺓ ﳌﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﳉﺮﳝﺔ ﻋﱪ ﺍﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ﲝﻴﺚ ﺃﺻﺒﺢ ﻳﺸﻤﻞ ﺣﺼﻴﻠﺔ ﻋﺪﺩ ﺃﻛﱪ ﻣﻦ ﺍﳉﺮﺍﺋﻢ ﻏﲑ ﺟﺮﳝﺔ ﺍﻻﲡﺎﺭ ﺑﺎﳌﺨﺪﺭﺍﺕ.
ﻭﺳﻮﻑ ﳓﺎﻭﻝ ﺍﻵﻥ ﺍﻟﺘﻄﺮﻕ ﺇﱃ ﺍﳌﺮﺍﺣﻞ ﺍﻟﱵ ﲤﺮ ﺎ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻛﻲ ﻧﺴﺘﻮﻋﺐ ﺃﻛﺜﺮ ﻣﻔﻬﻮﻡ ﺍﻟﻈﺎﻫﺮﺓ ﻗﺒﻞ ﺍﻟﺘﻄﺮﻕ ﺇﱃ ﺃﺭﻛﺎﺎ:
________________________
1 ﺍﺗﻔﺎﻗﻴﺔ ﻓﻴﻨﺎ 1988، ﺻﺎﺩﻗﺖ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﲟﻮﺟﺐ ﺍﳌﺮﺳﻮﻡ ﺍﻟﺮﺋﺎﺳﻲ 41-95 ﺍﳌﺆﺭﺥ ﰲ 1995/01/28، ﺝ.ﺭ .95/07 ↑
2 ﺍﺗﻔﺎﻗﻴﺔ ﻗﻤﻊ ﲤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ، ﺻﺎﺩﻗﺖ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﳉﺰﺍﺋﺮ ﲟﻮﺟﺐ ﺍﳌﺮﺳﻮﻡ ﺍﻟﺮﺋﺎﺳﻲ، 445-2000 ﺍﳌﺆﺭﺥ ﰲ 2000/12/23، ﺝ,ﺭ ﺭﻗﻢ .2001/01 ↑
3 ﺃﻧﻈﺮ ﺍﳉﺮﻳﺪﺓ ﺍﻟﺮﲰﻴﺔ ﺍﻟﻠﺒﻨﺎﻧﻴﺔ ﺍﳌﺆﺭﺧﺔ ﰲ 26 ﻣﺎﺭﺱ .1998 ↑
4 ﻧﺎﺩﺭ ﻋﺒﺪ ﺍﻟﻌﺰﻳﺰ ﺷﺎﰂ، ﺗﺒﻴﻴﺾ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ، ﻣ